最高法院、最高检察院昨天联合发布《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(以下简称《解释》)，并于今天施行。《解释》规定，恶意透支信用卡将按信用卡诈骗罪追究刑责，其中经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的即属于恶意透支。

　　两次催告三月不还属“恶意透支”

　　《解释》首次对信用卡“恶意透支”下了明确定义：持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为“恶意透支”。最高检察院副检察长孙谦介绍，如果持卡人没有接到有关通知或者文书，过了一定期限没有归还的，不属于“恶意透支”。

　　《解释》还对“非法占有为目的”列举了六种情形：明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；肆意挥霍透支的资金，无法归还的；透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；使用透支的资金进行违法犯罪活动的；其他非法占有资金，拒不归还的行为。

　　《解释》还给出了恶意透支数额的计算方法：持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额，不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。恶意透支数额在1万元以上不满10万元的属于“数额较大”，一般处3年以下有期徒刑；数额在10万元以上不满100万元的属于“数额巨大”，刑期在5到10年；数额在100万元以上的属于“数额特别巨大”，刑期在10年以上。

　　宣判前还钱可以免除处罚

　　《解释》还给出了“免责条款”：因恶意透支被追究刑事责任的，在法院判决前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚；恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以不追究刑事责任。

　　律师建议：先按违约责任处理更稳妥

　　《解释》刚出台，就引起各“刷卡族”的热议。“欠钱应该是民事纠纷，我给银行滞纳金不就完了”，不少“刷卡族”提出异议。

　　北京市东卫律师事务所戴福律师也提出：“信用卡诈骗也必须符合诈骗罪的构成要件，即虚构事实、隐瞒真相。”戴律师认为，诈骗在先、取财在后是诈骗罪的基本情形，然而大多数持卡人办卡时并不想诈骗，其利用信用卡本身具有的透支功能消费也不违法，只是可能因为一些原因难以还款才出现纠纷，先按违约责任处理更稳妥一些。RJ210

　　信用卡透支涉罪分解

　　主观方面：以非法占有为目的

　　明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；肆意挥霍透支的资金，无法归还的；透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；使用透支的资金进行违法犯罪活动的；其他非法占有资金，拒不归还的行为。

　　客观方面：两次催告三月不还

　　超过规定限额或者规定期限透支，经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还。

　　刑罚处罚：重处将达十年以上

　　数额在1万元以上不满10万元的，一般处3年以下有期徒刑；

　　数额在10万元以上不满100万元的，刑期在5到10年；

　　数额在100万元以上的，刑期在10年以上

　　(本报记者 高健）