每到年底，每个单位的财务会计部门就到了最忙碌的时候。因为“年终决算”已成为各个行业企业和单位年终的“必修课”。而时下，为个人及家庭做个“年终决算”开始被银行理财师们推荐：养成定期决算的习惯，照样是成熟理财人群的“必修课”。

　　　　A忙于理财别当“漏财族”

　　本报“赢行家”理财团会员湛振良昨日对记者慨叹：一年到头算下来，理财没赚到几个钱：炒股赔了不少，理财基本停滞，没有买国债和银行理财产品，由于降息，存款利息都缩水了。而对于明年的理财投资，他表示“再说吧，没什么规划和打算”。

　　其实，按照民间说法，若把五指并拢的手放在灯光或日光下，看得见缝隙就是“漏财手”，说明这人是存不住钱的，财来财往但难聚财。像湛先生这样，如果对投资配置及收益情况缺乏定期检视，无形中就加入了“漏财大军”。

　　本报“赢行家”理财团专家、招商银行高级理财经理熊伟认为，在完全依靠工资收入的时代，普通百姓很少有意识地做个人和家庭的年终决算。但近两年随着收入水平提高和财产性收入日渐成为人们生活的一部分，百姓手中的闲钱多了，各类花销和投资理财收益也更为多元化，年底进行盘点就显得尤为必要。

　　　　B来个年终决算表吧

　　那么，究竟如何来为全年的投资理财盘点呢？熊伟建议，不妨借用企事业单位的年终决算。具体说来，应当将全年的收支情况，包括工资收入和各类投资理财收益等财产性收入以及各项支出情况列个明细。

　　然后对比一年来收入与支出的情况，对各项投资和大项支出作比较分析，审视投资效益的好坏，比如股票是否缩水、基金是否增值。例如股票账面价值缩水，是否说明没有根据市场变化情况做出调整以规避风险。以股票投资为例，是否由于没有设立止损价位而遭遇大额亏损等。另外，不妨去央行征信中心查阅个人信用报告看信用卡还款是否及时，有没有因为逾期未还款而影响到信用记录，还款方式是否选择适当。

　　对于背负了房贷的群体，还应当将负债逐月列入到决算表中。这样，对未来购置资产和投资，就能对债务情况了然于心，可以对未来还款做好打算。

　　　C贵在培养理财能力

　　对于湛先生这种情况，理财师建议，除了盘算投入产出之外，财产管理环节也不容忽视。对于时下保有财产性收入，并热衷使之增值的理财族而言，即使各项投资都有盈利，如果花销无度也难保年底裤袋不会“布粘布”，因为理财不等于赚钱，只会帮你养成赚钱的能力。投资之外，还有财务管理和规划等内容。尤其对于花钱比较随意的年轻群体而言，更应养成良好习惯，定期检视自己的资金配置情况和花销去向。

　　熊伟提示，不光年终决算表有必要，而且最好能定期检视帮助修正投资偏差。以此还能感受到家庭资产的增长和实际收益，规避投资风险和不当支出。同时，这也有利于那些不清楚资产配置的人对资产进行“摸底”，更好地总结理财经验，在日后更好地安排工作和更有效地进行投资理财。通过理财好习惯来总结过往、提示将来的理财生活。(记者　李素平)