银行靓丽半年报难掩风险隐忧

　　截至8月26日，工行、建行、中行、交通银行等大型国有银行和招商银行、民生银行、中信银行、华夏银行等股份制银行纷纷公布了半年报，这些银行的半年报大多靓丽惹眼，一些股份制银行的业绩增长甚至高达80%。不过，在高增长的背后，这些银行无一例外地都面临“资本充足率下降”、“地方融资平台贷款风险”和“资产质量不确定增大”等隐忧。

　　规模扩张仍是业绩增长主因

　　上半年，工行、中行、建行和交行净利润同比分别增22.18%、25.27%、26%和30%；股份制银行招行、民生、中信、华夏和深发展净利润同比分别增67%、20%、45%、80%以及31%。此外，光大银行上半年实现净利润68亿元，超过了2009年全年利润76亿元的90%。

　　“生息资产规模扩张、净息差见底回升，以及上半年银行计提拨备谨慎，是今年上半年银行业绩大增的三大因素。”东方证券银行业研究员金麟认为。

　　其中，资产规模扩张是业绩增长的主因。以中行为例，6月末，中行资产总额9.69万亿元，负债 总 额9 .1 2万 亿 元 ， 分 别 比 上 年 末 增 长10.67%、11.11%。该行的生息资产占比也大幅提高。6月末，中行生息资产在总资产中的占比达到96 .61%，比上年末提高0 .12个百分点。其中，贷款在生息资产平均余额中的占比大幅提高7.31个百分点至57.84%。

　　中行行长李礼辉在26日的业绩发布会上表示，中行境内利润主要来自于两方面：第一方面是净利息收入的扩大，去年该行信贷业务发展比较快，为今年增加利息收入起到了非常重要的作用。另外中间业务的收入，或者说非利息收入的增长也比较快。

　　同期，建行的资产规模也保持了高速增长。该行半年报显示，截至6月30日，建行资产总额达102359.81亿元，较上年末增长6.37%。同期，客户贷款和垫款总额为53493.82亿元，较上年末增长10.99%；客户存款为85917.01亿元，较上年末增长7.38%。

　　资本消耗加剧 资本充足率普遍下降

　　由于难以摆脱规模扩张模式，不少银行上半年资本消耗加剧，均出现了资本充足率下降的现象。半年报数据显示，截至6月末，工商银行资本充足率11.34%，核心资本充足率9.41%，分别比上年末下降1.02个和0.49个百分点。

　　工行称，主要原因是根据《中国银监会办公厅关于明确贷款损失一般准备计算标准的通知》，自2010年第二季度起，工行在计算资本充足率时，贷款损失一般准备以贷款余额的1%为上限计入附属资本，导致附属资本减少；而工行业务发展较快，加权风险资产增加。

　　建行资本充足率同样呈下降趋势。截至6月底，建行核心资本充足率，由上年同期的9.31%降至9.27%。建行指出，资本充足率下降，主要原因是加权风险资产增幅高于资本净额增幅。加权风险资产较上年末增加4336 .69亿元，增幅为8.34%；资本净额较上年末增加495.28亿元，增幅为8.14%，其中核心资本增加394.16亿元，主要得益于上半年利润留存。

　　中小银行的资本充足率下降的压力更为明显。由于2009年以及今年上半年放贷业务的高速增长，中信银行上半年核心资本充足率在半年时间内下降至8.26%；南京银行的核心资本充足率从去年年末的12.89%下滑至10.53%；民生银行的核心资本充足率也从去年年末的8 .92%下降至8 .32%； 而 华 夏 银 行 的 核 心 资 本 充 足 率仅为6.49%。