POS机套现产业链 地下现金疯狂流通谁之过(4)

　　监管漏洞

　　专业服务公司泛滥

　　记者在采访中还发现，在整个信用卡产业链中，除了银行、银联、商户之外，还有一个非常重要的参与者——银行卡专业化服务公司。银行卡专业化服务公司是联系银行、银联及商户之间的中间桥梁，专门负责为申请安装POS机的商户进行安装及后续服务。由于这样的公司往往以银行装POS机的面孔出现在商户面前，因此许多人甚至并不知道他们是单独存在的第三方，而这种公司的泛滥为成套现得以滋生的保护伞。

　　缺乏行业标准

　　通常来说，发卡银行会对一定阶段的POS机安装进行招投标，从中选取符合条件的银行卡专业化公司来负责该银行某一阶段某一项目的POS机安装及后续服务，并支付给银行卡专业化公司相应的安装租机费及按每台每年计算的后续维护费。在中国银联成立之初，这种银行卡的专业化服务公司一般由银联成立并进行全资控股，但近年来，银行卡专业化服务公司的门槛明显降低，使得大量公司涌入这一领域，造成了价格竞争为主的恶性循环，对银行卡专业化服务公司的管理日趋混乱。以广东省为例，最初这样的银行卡专业化服务公司只有几家，但现在已经有了几十家。

　　据业内人士介绍，目前对于POS机机具的管理行业内缺乏统一的规范，只是由各家银行与相应的银行卡服务公司自行协商。一位银行卡专业化服务公司的资深人士对记者表示，最早期做POS安装的时候对POS机机具的管理还是比较严格的，比如要求每周至少两次到商户处检查POS机的运行状况，看是否存在异常挪用的现象；定期检查单据是否齐全，是否需要换纸；以及定期对收银员进行相关的培训等。但近年来由于准入门槛放低，市场上出现了大量的银行卡专业化服务公司，这些公司为了争夺市场，在银行的竞标中不断压低价格，但后续服务则因为人员成本及从业经验等因素无法跟上，导致了大量的POS机机具管理混乱的局面。“现在市场上银行卡专业化公司良莠不齐，有的公司一共就几号人，在一个地级市可能只有一个人负责维护，根本不可能对发放的POS机进行有效管理。”这位资深人士说。

　　POS机无人管

　　因为存在利益，因为专业化机构没有行业标准，导致了POS机的管理也是乱象丛生。记者随机采访的一些消费者表示，会时不时遇到信用卡清单的收单商户与消费项目不符的情况，比如去娱乐场所消费后用信用卡刷卡结算，收到的信用卡清单的商户名称居然是建材批发公司，令人不得其解；此外，还会遇到异地POS机结算的情况，就是说在本地刷卡消费，显示结算的POS机商户是外地商户等。

　　“银行卡专业化服务公司只是在初次安装POS机时对公司相关情况进行检查，以后几乎不会再次上门检查POS机的运行情况。”一位资深的业内人士对记者表示，目前POS机的申请比较容易，但后续的管理却显著跟不上。对POS机机具的后续管理由于人工成本及专业资质等多方面原因目前基本处于较混乱的状态，而这也直接导致了信用卡套现的泛滥。

　　这种第三方专业化服务公司泛滥，导致POS机机具管理混乱的状况也引起了央行等监管部门的注意，据了解，近半年来央行对于加强POS机机具的管理也下发了不少文件。但业内人士表示，由于牵涉到的利益方比较多，真正进行大规模的市场规范还仍然有待时日。

　　税收监管缺位

　　在税务上无法对POS机套现进行监控也是投机者有机可乘的重要原因。如果通过信用卡套现的金额都进行了相应的税务征收，那么做套现生意的人也会无利可图。但为什么信用卡套现可以逃过税务的监管呢？

　　一位在税务系统工作的资深人士告诉记者，之所以信用卡套现能够逃脱税务的监管，最主要的原因是这种商户一般都不是税务监管的重点稽查大户，平时发生的企业销售收入总额非常之少，有些甚至是交纳定额税款的小规模纳税人，因此税务部门一般不会对这些商户进行重点稽查，而信用卡套现造成的企业银行存款流动性加大也的确不是税务部门监管的重要目标。由于信用卡套现的金额直接进入企业的银行结算账户，套现经营者只要通过一些会计处理手段就可以完全使这些刷卡发生额不计入企业的销售收入，从而避交了相关的税收。“如果要查还是能查的出来的，因为这些套现商户的银行账户总发生额肯定非常巨大，与企业的销售收入应该不符。但是由于目前银行系统和税务系统并不联网，银行账户的异常不能及时被税务所发现，而这也不是税务稽查的重点，因此造成了这些人有机可乘。”