全国社会保障基金理事会基金年度报告(2)

　　(三)社保基金会管理的基金

　　根据国务院及财政部、人力资源和社会保障部的规定，社保基金会受托管理以下基金：

　　全国社会保障基金(以下简称全国社保基金)为中央政府集中的国家战略储备基金，由中央财政拨入资金、国有股减持或转持所获资金和股权资产、经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益构成。

　　做实个人账户中央补助资金为社保基金会受相关省(自治区、直辖市)人民政府委托管理的做实基本养老保险个人账户中央补助资金及其投资收益(以下简称个人账户基金)。根据财政部、人力资源社会保障部《做实企业职工基本养老保险个人账户中央补助资金投资管理暂行办法》和社保基金会与试点省(自治区、直辖市)人民政府签署的委托投资管理合同，纳入全国社保基金统一运营，作为基金权益核算。

　　广东省部分企业职工养老保险资金为广东省人民政府委托社保基金会管理的部分企业职工基本养老保险基金结余资金及其投资收益(以下简称广东委托资金)。根据社保基金会与广东省人民政府签订的委托投资管理合同，纳入全国社保基金统一运营，作为基金权益核算。

　　(四)社保基金会的组织架构

　　根据国务院批准的《全国社会保障基金理事会职能配置、内设机构和人员编制规定》和中央机构编制委员会办公室相关批复，社保基金会在借鉴国际养老金管理机构经验的基础上，设置了如下内部组织架构(见图)。

　　理事大会由理事长、副理事长、理事组成，是社保基金会的最高权力机构，主要负责基金的重大战略决策和社保基金会的重大事宜决策。理事长、副理事长由国务院任命，理事由国务院聘任。

　　理事长是社保基金会的法定代表人和最高负责人。

　　社保基金会现设办公厅、规划研究部、基金财务部、证券投资部、境外投资部、股权资产部(实业投资部)、法规及监管部、信息技术部、机关党委(人事部)和机关服务中心等职能部门。

　　投资决策委员会、风险管理委员会和专家评审委员会为社保基金会非常设机构。

　　二、基金投资运作

　　社保基金会根据经国务院批准、由财政部与人力资源社会保障部发布的《全国社会保障基金投资管理暂行办法》、《全国社会保障基金境外投资管理暂行规定》和国务院、财政部与人力资源社会保障部的相关批准文件进行投资运作。财政部会同人力资源社会保障部对基金的投资运作和托管情况进行监督。

　　(一)基金投资理念：长期投资、价值投资和责任投资。

　　(二)基金投资方针：审慎投资，安全至上，控制风险，提高收益。

　　(三)基金投资方式：由社保基金会直接运作与社保基金会委托投资管理人运作相结合。委托投资管理人管理和运作的基金资产由社保基金会选择的托管人托管。通过战略和战术性资产配置对资产结构实行比例控制。

　　(四)基金投资范围：

　　基金境内投资范围包括：在批准范围内的银行存款、债券、信托投资、资产证券化产品、股票、证券投资基金、股权投资和股权投资基金等。

　　基金境外投资范围包括：在批准范围内的银行存款、银行票据、大额可转让存单等货币市场产品，债券，股票，证券投资基金，以及用于风险管理的掉期、远期等衍生金融工具。

　　(五)基金资产独立性：基金资产独立于社保基金会、基金投资管理人和托管人的资产以及基金投资管理人管理和托管人托管的其他资产。基金与社保基金会单位财务分别建账，分别核算。

　　三、基金主要财务数据

　　(一)财务状况

　　本报告期末，社保基金会管理的基金资产总额12415.64亿元，其中：社保基金会直接投资资产6697.74亿元，占比53.95%；委托投资资产5717.90亿元，占比46.05%。

　　本报告期末，基金负债余额488.19亿元，主要是投资运营中形成的短期负债。

　　本报告期末，基金权益总额为11927.45亿元，其中：全国社保基金权益9911.02亿元，个人账户基金权益921.93亿元，广东委托资金权益1094.50亿元。

　　(二)投资业绩

　　本报告期，基金权益投资收益额685.87亿元，其中，已实现收益额592.71亿元(已实现收益率5.54%)，交易类资产公允价值变动额93.16亿元。投资收益率6.20%。

　　基金自成立以来的累计投资收益额4187.38亿元，年均投资收益率8.13%。