陕西拟上市企业自查基本收官

　　就在“新股改革五大思路出炉”传闻不胫而走、牵动A股市场“IPO重启”这条敏感神经之际，陕西省范围内“拟上市企业财务自查”工作已基本尘埃落定。数据显示，我省在审的拟上市公司中，有三成选择了“火线撤离”，而业绩不佳正是这些企业未能迈过的坎。

　　根据证监会统一要求，陕西证监局自2013年1月即开始加强对辖区拟上市企业财务自查工作的安排部署和跟踪督导。截至规定时限，陕西省辖内的10家在审拟上市企业中，除1家申请延期外，已全部完成财务自查工作。其中，6家企业已顺利上报自查报告，3家申请终止审查。

　　从实际情况看，本次陕西拟上市企业财务核查工作体现出三大特点：首先，促使存在突出问题的拟上市企业自我淘汰，提高在审企业整体质量。此次3家向证监会递交终止审查申请的公司均拟在创业板上市，其终止审查理由都是因为“经营业绩大幅下滑”；其次，除对在审企业构成约束外，对已过会企业同样形成较大触动。有1家已通过发行审核企业，因自身业务特点和终端客户比较分散，虽然按时启动了核查工作但仍难以按期完成。公司保荐机构本着审慎性原则，向证监会递交了延期申请；第三，对上市后备企业传递了监管压力。受财务自查工作影响，原计划一季度向陕西证监局申请辅导验收的5家拟上市企业，均对申报工作进度作了调整。部分企业还提高了工作标准，比照财务自查要求梳理和完善了存在的问题。

　　据悉，陕西证监局将针对问题较多的拟上市企业及其中介机构实施问责。

　　相关信息

　　IPO现场抽查本周四开始

　　第二批抽查名单将超过5家

　　一位参与IPO在审企业财务审核的证监会人士透露，本周四IPO现场抽查正式开始，证监会将派出105人，分15个组。除此之外，他还表示，现场抽查名单将有两批，第二批名单将在“3.31”之后上交自查报告的企业中抽取，比例仍为5%。

　　截至4月8日，证监会共收到610家企业的自查工作报告，其中主板、中小板、创业板分别收到138家、265家、207家；因未完成自查工作而提交终止审查申请的107家，主板、中小板、创业板分别有28家、49家、30家。在此期间，提交终止审查申请的有162家企业，主板、中小板、创业板分别为9家、47家、106家。他表示目前终止审查的名单为107家，按照5%的比例抽取，将有5家企业接受现场抽查，不过他表示实际抽查名单将会略大于5家。

　　他表示，由于抽查的费用全由证监会自己承担，再加上人手不足，所以现场抽查的时间为一到两周左右。 智讯