10月两市发51份违规受查公告 处罚权下沉立竿见影

　　证监会及其它监管部门对两市上市公司的违规违纪稽查正在“加码”。据《证券日报》记者不完全统计，进入10月份以来，两市上市公司共发布关于违规违纪公告51份，包括收到行政处罚决定书、被立案稽查、责令整改等。其中，有16家公司收到行政处罚决定书或行政监管措施决定书。下发这些行政处罚或行政监管决定书的监管部门，既有当地的证监局，也有国税局等其它监管部门。

　　行政处罚单频频下发

　　2013年7月份，证监会发布《关于印发<中国证券监督管理委员会派出机构行政处罚工作规定>的通知》，决定授予所有派出机构行政处罚权，自2013年10月1日起实施。此后，多家公司发布公告称收到行政处罚决定书。

　　据《证券日报》记者统计，10月1日以来，共有16家公司发布公告称，收到监管部门下发的行政处罚决定书或行政监管措施决定书。

　　例如，三峡新材发布公告称，公司收到中国证券监督管理委员会湖北监管局《行政监管措施决定书》，直指公司存在多项未披露的信息。金山开发也称，10月21日，公司收到中国证劵监督管理委员会上海监管局下发的《行政监管决定书》，指出公司存在多项未及时披露的信息。

　　除了来自证监会和各地监管局的处罚公告外，也有公司称收到国税局等其它监管部门的行政处罚通知。

　　证监会立案调查10家公司

　　需要注意的是，在这些披露违纪违规的上市公司里，有数家公司存在这样的情况，公司收到行政监管措施决定书的同时，也宣布被立案稽查。例如，上海物资、三峡新材先后公告称，公司收到当地证监局的行政监管措施决定书，同时被立案调查。

　　公开资料显示，10月份，中国证监会已先后宣布对10家公司进行立案调查，并公示了部分公司被调查的原因。

　　10月25日，证监会通报了近期对上市公司立案调查的情况。其中，水井坊存在与关联方签署重大合同未披露行为，涉嫌违法违规；三峡新材涉嫌信息披露违法违规，中勤万信会计师事务所在三峡新材年报审计过程中，未勤勉尽责，涉嫌违法违规；上海物贸涉嫌信息披露违法违规；天津磁卡涉嫌信息披露违法违规。

　　而在此前的10月11日，证监会还公布了对6家公司立案调查的情况，分别是珠海中富在2012年收购48家子公司少数股东权益过程中，涉嫌信息披露违法违规，其资产评估机构北京恒信德律未履行必要的评估程序，涉嫌违法违规。

　　恒顺电气未按规定披露第一大股东青岛清源环保实业有限公司与原第二大股东新疆奕飞股权投资有限公司之间存在关联关系，涉嫌违法违规。

　　欣龙控股2011年至2012年期间，未及时披露签署房地产开发协议情况，相关借款及大股东代子公司补缴税款、滞纳金等事项未及时披露，涉嫌违法违规。四海股份涉嫌上市公司诉讼事项未披露等违法违规行为。迪威视讯2010年至2012年期间，虚增与部分客户间发生的营业收入，涉嫌违法违规。友利控股涉嫌信息披露违法违规。■本报记者 桂小笋