年内两市高管收345张罚单 124张处罚涉及罚款

    ■本报记者 桂小笋

    Wind数据统计显示，截止到目前，两市上市公司共收到各级监管机构下发的处罚通知62张，其中，有27张罚单提到了罚款事项，其余罚单则仅是公开批评、公开谴责等。

    在这些被处罚的上市公司中，7家ST类公司共收到了11家罚单，不过，只有2张罚单提到了罚款事项，其余罚单则是公开批评、公开谴责、内部通报批评等。被处罚的事项中，上市公司信披不合格仍是主要的问题。

    除了上市公司本身之外，时任高管也是被处罚的主力军。Wind数据显示，年内共有345位上市公司的时任高管收到了各级监管机构下发的罚单，其中，有124张罚单涉及罚款，其余则仅是被批评或谴责。

    从这些高管的违规行为来看，有些时间并不久，例如，2013年1月26日，神剑股份董事长刘某坚向公司财务总监吴昌国咨询公司财务状况，明确询问公司分红能分多少，并咨询了转股和送股的概念，在得知公司账面分红三五千万现金问题不大后，刘某坚本人初步形成一个利润分配意向；1月31日，刘某坚通知王敏雪将在2月1日召开经理办公会，研究2012年度利润分配预案；2月1日，经理办公会上一致通过了每10股送红股2股，派现金2元，公积金转增8股的利润分配方案，刘某坚、王敏雪、吴昌国、王学良等8人参会；2月1日神剑股份停牌；2月2日对外公告分配预案；2月4日复牌。

    神剑股份2012年度利润分配事项属《证券法》第七十五条第二款（二）项规定的内幕信息。在刘某坚咨询吴昌国关于公司财务状况和转股送股问题后，形成了利润分配意向，内幕信息形成。因此，内幕信息敏感期为2013年1月26日至2013年2月1日。而在敏感期，公司高管出现短线交易行为，因此被处罚。