上周爆发了胜景山河涉嫌造假上市,保荐人未能尽责的事件。昨天,记者从券商处得到证实,证监会已于12月10日发布《关于保荐代表人尽职调查情况问核程序的审核指引》征求意见的通知。其中明确规定,要求在37个核查项目当中,保荐人要逐一签字画押,并提醒相关责任人未勤勉尽责的法律后果。目的就是给保荐人再上紧箍咒,哪个环节出了疏漏,相关责任人难逃其责。
记者注意到,该份指引当中所涉及的37项内容包括“是否走访重要客户、主要新增客户、销售金额变化较大客户等,并核查发行人对客户销售金额、销售量的真实性”、“是否核查主要产品销售价格与市场价格对比情况”、“是否全面核查发行人与主要供应商、经销商的关联关系”等。
武汉科技大学金融证券研究所所长董登新教授分析认为,管理层此举无非是使保荐人市场得到规范,从法律的角度来看,签字画押无疑为以后的问责起到了关键的作用,这样就会使保荐人对自己的行为更加谨慎。董登新强调,制度越来越完备,相应的监管也应该落到实处,比如加大处罚的力度等。(敖晓波)
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