评论:巴塞尔协议催生银行再变革

　　短短一个季度，我们看到眼花缭乱的银行业风险管理组合拳。

　　7月初，为控制商业银行利用银信合作大规模地发放表外信贷，银监会叫停了银信合作业务；8月10日，中国银监会下发文件，要求银行将之前的银信理财合作业务中，所有表外资产在今明两年全部转入表内，并按150%的拨备覆盖率计提拨备。

　　与此同时，在前一轮地方政府融资平台贷款“解包还原”刚刚结束不久，监管部门又联手启动了地方投融资平台再清理流程，要求银行对地房融资平台的贷款进行重新甄别、排查风险，并对贷款余额及结构变化、使用去向、风险程度等内容逐一进行摸底、分析、整理、归类。

　　9月7日，银监会又发布了《信托公司净资本管理办法》，该文件将对信托公司实施以净资本为核心的风险控制指标体系，信托公司的信托资产规模将与净资本挂钩。

　　除了这些已经看得见、摸得着的监管新规之外，银监会正在酝酿中的多项重磅风险管控措施虽然还未见其“人”，但已先闻其“声”，并迅速在市场上引发不小震动。

　　其一是有消息称银监会正在讨论对商业银行按照贷款总额计提减值准备的可行性方案，初步议定商业银行的拨备占总贷款的比率需达2.5%。这一拨备新规或在未来与拨备覆盖率、拨备充足率一起衡量银行对风险的覆盖水平；其二是银监会将对以往的资本充足率、拨备率等监管指标进行细化、升级外，同时还将引入流动性指标、杠杆率等新指标，因此中国大型银行的资本充足率有可能必须达到15%，而目前这些大型银行的资本充足率为11.5%。

　　无独有偶，正当这些有关金融机构监管新规的传闻在市场上空纷扰之际，9月12日，由27个国家银行业监管部门和中央银行高层代表组成的巴塞尔银行监管委员会对外发布通稿表示，各方代表已经就《巴塞尔协议III》的内容达成一致，银行监管的最新国际标准横空出世。

　　《巴塞尔协议III》规定：截至2015年1月，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，由普通股构成的“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%。此外，各家银行应该设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2.5%。

　　对照其内容会发现，无论是正在实施的还是酝酿中的监管规章都与《巴塞尔协议III》有暗合之处，许多具体标准甚至更加严厉，这不仅反映着监管部门对国内银行系统内隐性风险的担心，也预示着对银行及相关金融机构的监管即将迎来较大变革。

　　对此，分析人士指出，如果把国内银行引资上市视为银行业的第一次变革的话，对国内银行业的这场监管变革将催生银行的二次变革，变革的方向是改变以往银行业粗放的高资本消耗的业务发展模式，敦促银行合理平衡风险、资本与收益。

　　看不见的风险

　　近日，银监会组织的一次党委中心组学习中，银监会主席刘明康指出，目前，我国银行业金融机构现行的监管模式已经难以应对现代金融发展带来的全新挑战。就眼下来说，这一挑战更多是来自“天量”贷款中的许多看不见的风险。

　　数据显示，2008年1月，中国M0是3.67万亿元，2010年7月，M0增加到3.95万亿元，增速7.6%。在基础货币增加并不大的情况下，国内银行的信贷创造却异常猛烈，2009年国内新增银行贷款为人民币9.5万亿元，增幅31.7%。今年1~ 8月新增的人民币贷款为5.7万亿元，已经占到全年7.5万亿元贷款计划的76%，照此贷款节奏，今年新增贷款超过计划额度的可能性已经非常大了，由此可见商业银行的放贷冲动依然强烈。